Trade Compliance
Eksportkontrol og sanktioner

Trade compliance henviser til reglerne for eksportkontrol, sanktioner og hvilke aktiviteter – og hvilken kultur – du forventes at have i din virksomhed med henblik på at sikre en overholdelse af disse regler.

Vi hjælper virksomheder i og uden for Danmarks grænser.

Vores nichekontor tilbyder skræddersyet rådgivning og praktiske løsninger, så I kan fokusere på forretningen, mens vi sikrer, at I overholder gældende krav og undgår unødige risici.

Vi kan hjælpe dig med at:

Trade Compliance bruges her som et begreb, der henviser til reglerne om eksportkontrol og sanktioner samt de regler og retningslinjer for interne compliance-programmer, der gælder på dette område.

Eksportkontrol pålægger dig et forbud mod at eksportere visse produkter, software og teknologi, medmindre du har fået en licens til eksport.

Produkter, software og teknologi, der er skabt med fredelige formål for øje, men som også kan anvendes til militære eller andre ikke-fredelige formål, siges at have en dobbeltanvendelse.
Disse produkter kaldes for ”dual-use”.

Eksportkontrol er de regler, der regulerer eksport af dual-use produkter.
I EU gælder eksportkontrol, når dual-use sendes over en landegrænse.
Der findes også eksportkontrol på våben og militære produkter, som i Danmark reguleres med afsæt i våbenloven.

FN har udarbejdet en liste over dual-use produkter, hvor der altid skal foreligge en tilladelse, hvis man ønsker at eksportere dem.

Denne ”moderliste” er i gældende i hele EU. Flere og flere lande i EU har implementeret egne nationale kontrollister. Det drejer sig blandt andet om Spanien, Holland, Frankrig og Danmark. For lande udenfor EU skal man være opmærksom på, at USA har også en lang række tilføjelser til FN’s ”moderliste” over kontrollerede produkter, og de amerikanske eksportkontrol regler kan godt gælde for virksomheder udenfor USA således som f.eks. i Danmark.

Disse kaldes ”kontrollerede produkter”, fordi de findes på kontrollisten.

De har et eller flere eksportkontrolnumre kaldet ECCN’er (Export Control Classification Number).
Udgangspunktet er, at tilladelsen skal indhentes ved eksport ud af EU, men for visse dual-use produkter kræves der også en eksporttilladelse ved ud af landet eller ved forsendelse eller transit mellem EU-lande.

Catch-all-reglerne udgør en afgørende del af eksportkontrolsystemet.

De pålægger virksomheder og enkeltpersoner en pligt til at udvise omhu og forsigtighed, når de handler med produkter, som ikke er kontrollerede, men potentielt kan bruges til militære formål eller i områder, der er under våbenembargo.

Formålet er at forhindre, at varer ender i de forkerte hænder, beskytte international sikkerhed og fremme fred og stabilitet.

Det er derfor afgørende for virksomheder at være opmærksomme på ”red flags” eller advarselssignaler, der kan indikere en mulig overtrædelse af catch-all-reglerne.

Sanktioner pålægger din virksomhed pligter i forhold til et land eller bestemte personer, virksomheder eller organisationer.

Der findes mange forskellige sanktioner så som:

For at overholde gældende sanktioner skal du undersøge, om din kunde, underleverandør, samarbejdspartner eller det land, du handler med eller eksporterer til, er på en sanktionsliste.

For at overholde gældende sanktioner skal du undersøge, om din kunde, underleverandør, samarbejdspartner eller det land, du handler med eller eksporterer til, er på en sanktionsliste.

Der er samtidig vokset et helt kontrolregime frem under de internationale sanktionsregler. Dette regime omfatter både kontrollerede og ikke-kontrollerede dual-use produkter og teknologier samt en bred vifte af services (herunder juridiske services). Sanktionerne kan – ud over egentlige forbud mod import eller eksport – også medføre krav om bestemte compliance-klausuler i kontrakter, udvidede due diligence-forpligtelser og skærpede interne procedurer.

EU og USA lægger særlig vægt på, at virksomheder aktivt sikrer, at der ikke sker omgåelse af reglerne. Det betyder, at kravene til selv de mest grundlæggende due diligence- og KYC-processer (Know Your Customer) er blevet skærpet markant. Virksomheder forventes i dag ikke blot at kende deres direkte handelspartnere, men også at foretage risikovurderinger af underleverandører, transportruter og slutbrugere for at minimere risikoen for utilsigtede brud på sanktionerne.

Det overordnede formål med FN og EU’s sanktioner er at stoppe krig og ufred, undertrykkelse af befolkningsgrupper, krænkelse af menneskerettigheder, bekæmpelse af terrorisme, bekæmpelse af korruption og organiseret kriminalitet samt at skabe stabilitet og sikkerhed i verden.

Ethvert tiltag, din virksomhed gør for at overholde disse regler, er derfor samtidig et bidrag til FN’s verdensmål nr. 16.

Overtrædelser af eksportkontrol og sanktioner kan hurtigt blive en alvorlig byrde for din virksomhed – og måske også for dig personligt.

I Danmark findes konsekvenserne af en overtrædelse blandt andet straffelovens kapitel 12 om landsforræderi, hvor alvorlige brud kan straffes med både bøder og fængsel. Derudover kan overtrædelser have konsekvenser efter særlovgivning, herunder reglerne om eksportkontrol.

På EU-plan er der vedtaget et direktiv, som fastsætter minimumsregler for, hvordan medlemsstater skal sanktionere overtrædelser af EU’s sanktionsregimer. Direktivet pålægger de øvrige EU-lande at indføre tilsvarende regler i national ret. Danmark er på grund af sit retsforbehold ikke direkte forpligtet til at implementere direktivet, men følger tæt udviklingen og kan vælge at tilpasse dansk lovgivning i samme retning.

Ud over de juridiske konsekvenser risikerer virksomheder, der bryder reglerne, at lide alvorlig skade på deres omdømme, miste markedsadgang eller pådrage sig kontraktretlige konsekvenser over for samarbejdspartnere.

Der er intet krav om, at din virksomhed etablerer et Trade Compliance-program.
Men tilstedeværelsen af et sådant program kan være en formildende omstændighed ved en eventuel overtrædelse af reglerne.

Et program kan samtidig reducere risikoen for overtrædelser og øge chancen for, at virksomheden selv opdager en potentiel overtrædelse og dermed kan tage affære i tide.

Et program hjælper dig med at forebygge mulige overtrædelser, før de sker.

Hvis der alligevel sker en overtrædelse, kan et etableret program blive betragtet som en formildende faktor af myndighederne.

At have styr på compliance signalerer ansvarlighed og øger tilliden hos kunder, samarbejdspartnere og myndigheder og så er det et bidrag til FN’s verdensmål nr. 16.